餐饮财务（餐饮行业采用财务外包或集中核算的制度与流程）

一、沟通方式：

1. 每店建立一个微信群。
2. 每周取原始票据。

二、财务审核制度：

3. 收银台每天将店长和厨师长签字的退单、赠单、结账单拍照发送微信群。
4. 财务依据收银系统中的敏感性操作记录审核退单、赠单、结账单。
5. 店长保管的备用金提供期初数，店内出纳依据退单核对店长的备用金收支和余额。
6. 店内出纳审核采购报销票据的合规性、数据正确性、填写规范性。
7. 财务核对采购报销和入库是否相符。
8. 供货商对账由店内出纳依据库房系统数据和会计出具的应付账款明细表进行核对。

三、收银系统维护

9. 销售政策通知由总经理签字，包括菜品价格、促销活动、会员卡政策等。
10. 驻店出纳根据通知进行系统维护。
11. 收银系统操作权限设置由驻店出纳依据规定进行设置。

四、收银制度与各级授权

12. 赠菜制度与流程：店长有赠菜权，普通客户单桌赠菜不允许超过2道。
13. 折扣、手动折扣优惠制度与流程：需要折扣、打折优惠的，由店长通知收银员需要折扣、打折优惠的台号、折扣比例或优惠金额。由收银员在收银系统进行操作。店长在结账单注明客人单位姓名。
14. 退菜制度：

3.1退菜单由店长和厨师长共同签字确认，注明退菜原因和责任人。

3.2结账后不允许退单，由责任人承担。

3.3会员卡结账后，因特殊情况需退单的，在微信工作群报备，按比例退款。

3.4纸质优惠券使用：店长处理投诉时可发放纸质优惠券，优惠券需注明有效期。

五、会员卡资料管理：会员卡登记资料交财务驻店出纳保管。

六、菜品沽清管理

19. 每日菜品沽清单由厨师长拍照发驻店出纳。
20. 因厨房或前厅漏申报造成菜品沽清，根据当月最高销量计算饭店损失，由厨师长或店长承担。

七、报销制度

1、采购报销

1.1采购购买的原材料、低值易耗品等，由使用部门签字确认：数量、质量。前厅使用的由店长签字，后厨使用的由厨师长报销。

1.2采购在原始票据上注明现付和未付、供应商名称，并拍照发送到微信群。

1.3采购依据原始票据填写报销单。

1.4店内出纳审核报销单：签字是否齐全、备注是否正确、金额是否准确、大小写是否一致，票据是否符合要求，摘要是否清晰，并签字确认。

1.5驻店出纳将采购报销期间、报销金额报给总经理。

1.6财务公司会计将采购报销期间的每日符合报销要求的金额列表报给总经理。

1.7总经理依据二个会计的数据付款。

1.8执行定点采购制度，明确哪些货品在哪个商家采购。定点商家货品除市调采购均不允许从其他家采购。市调采购必须二人以上。

2、外部维修费用报销

2.1维修购买的材料、零件和完工验收由店内负责。

2.2维修费用发票由店长签字确认。

2.3维修人员或经办人员填写报销单。

2.4店内出纳审核发票的合规性，报销单的规范性，数据的正确性，并签字确认。

2.5总经理依据出纳签字确认的报销单付款。

3、供货商付款

3.1供货商在送货时将上月票据交财务，或由采购代交财务。

3.2驻店出纳审核票据数量、金额、签字是正确齐全。

3.3财务公司依据库房系统数据出具对账明细表发总经理。

3.4总经理依据出纳会计报表数据审批付款。

八、原材料、低值易耗品入库

1. 采购将使用部门签字的原始票据拍照发送对应店的微信群。
2. 原始票据注明已付、未付、供应商、采购日期。
3. 店内直接采购由经办人和收货人签字后拍照发送微信群。
4. 财务依据使用部门签字的原始票据录入直拨单，按已付、未付分类。
5. 财务依据酒水退单录入直拨单。